业财融合下，如何打造高效360°全面预算系统

² 课题名称：业财融合下，如何打造高效360°全面预算系统

² 课程类别：【实操】课程

² 课程背景

在全面预算面前，你是否心有余而力不足。

企业管理层对预算重视度不够，预算形同虚设？

执行过程中各部门协调性差，财务部门唱独角戏？

控制过程中刚柔力度把握不当，容易产生偏激现象？

考核环节指标设定可操作性差，不能一视同仁？

本课程将带您直击全面预算最核心的工作和价值，打造高效360°预算系统，助力企业战略实施与落地。

让预算"全面“铺开，”全员“参与！

1. 业财协同：系统了解各部门在预算中的作用，完善全员参与制度

2. 取长补短：经典案例经验萃取，取别家之长处，补自身之短

3. 实战演练：深入剖析预算编制方法，全流程手把手教会预算编制

4. 上行下效：预算编制与执行有效接轨，从源头解决上行下不效的问题

5. 考核激励：理解预算考核设计要点，设计一份专属的预算考核表

² 课程亮点

1、理论框架：了解全面预算理论基础，搭建全面预算思想框架；

2、预算方法：选择合适的预算编制方法，做到事半功倍；

3、预算编制：掌握经营预算与财务预算的编制与融合；

4、预算调整：推进预算有条不紊的执行并实时调整。

² 课程纲要

第一部分 全面预算管理与公司治理

模块一  全面预算管理到底是什么？

1、传统预算与全面预算管理异同      

2、全面预算管理与管理体系关系

3、全面预算内容及实施前提

（1）海尔完善的管理制度体系      

（2）某投资集团预算流程管控始未

模块二 全面预算与组织结构

一、组织流程——让预算走出财务的大门

1、预算管理不是财务部门自己的数字游戏  

2、预算管理不能等同于财务预算

3、成功的预算组织流程是什么

二、组织模式——建立科学有效的预算组织模式

1、大部分公司都搞错了预算组织模式      

2、全面预算管理是一把手工程

3、预算管理一把手的三个关键控制节点

三、财务定位——财务部门在预算管理中的功能

1、财务部门要主动推行预算管理        

2、财务部门在预算管理中的能力短板

四、预算破冰——让预算管理有良好的运作环境

1、什么是预算管理破冰                

2、预算破冰的常用方法

3、预算破冰的注意事项

五、组织架构——按预算管理要求调整组织机构

1、常规预算组织机构应当如何设置       

2、预算组织各级机构的职责

3、预算管理委员会为何会名存实亡

六、运行机制——建立行之有效的预算管理制度

1、预算管理制度的框架                 

2、建立预算管理制度的注意事项

3、预算管理制度如何落地

七、保障机制——保证预算编制质量和执行效果

1、如何为公司量身定制预算编制大纲     

2、预算“两会”为什么非开不可

3、预算启动会如何召开才能保证效果

第二部分 全面预算与战略规划

模块三 战略规划与目标分解

1、公司战略规划的四大利器            

2、预算目标形成的三大策略

第三部分 全面预算的形成

模块四 全面预算编制（一）

二、 分解目标——让每个人自动自发达成目标

1、分解目标的惊人效应                  

2、分解目标的思考维度

三、 编写计划——让工作计划承上启下

1、没有计划，预算只能是数字游戏

2、既然计划赶不上变化，为什么还要编写计划

模块五 全面预算编制（二）

四、 编制草案——高效地配置资源

1、公司预算编制实践中突出的问题是什么

2、预算编制必须遵循的三大规则

3、预算编制的传统方法在实践中的调整改善          

模块六 全面预算编制（三）

五、组织答辩——保证预算编制环节的高质量

1、 预算答辩过程中的陷阱             

2、财务能否轻松驾驭预算答辩进程

第四部分 全面预算实施

模块七 全面预算执行及调整（1）

1、传统的预算调整原则为什么害人不浅

2、新的预算调整原则为什么能收放自如

模块八 全面预算执行及调整（2）

1、预算管理实践综合案例

模块九　全面预算的管控

1、为什么日常费用报销根本管不住费用

2、预算控制的重要性和操作规则吗

模块十 全面预算考核与激励

1、预算考核面临哪些困惑              

2、可以奖励预算节约额吗

  模块十一 全面预算疑难问题及应对措施

1、战略规划环节难点及应对                

2、年度计划环节难点及应对

3、预算编制环节难点及应对                

模块十二 全面预算与内控管理

1、全面预算阶段性发展

（1）初创期预算管理模式                     

（2）增长期预算管理模式

五、现场答疑

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