南京：两会税制改革和税务风险防控（同步直播）

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课程类别：2019年全国巡讲普通实操课程-会计人员继续教育培训课程

参加对象：财务部长、财务经理、财务人员、会计人员、税管人员

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课程背景：

2019年3月5日，第十三届全国人民代表大会第一次会议上午9时在人民大会堂开幕，会议首先听取了国务院总理李克强关于政府工作的报告。李克强总理在政府工作报告总指出，“深化增值税改革，将制造业等行业现行16%的税率将至13%，将交通运输业、建筑业等行业现行10%的税率将至9%，确保主要行业税负明显降低，保持6%一档税率不变，但通过采取对生产、生活性服务业增加税收抵扣等配套措施，确保所有行业税负只减不增，继续向推进税率三档变两档、税制简化方向迈进。”

李克强总理在报告中指出：强化普惠性支持，落实好小规模纳税人增值税起征点从月销售额3万元提高到10万元等税收优惠政策。

李克强总理在报告中指出：以公正监管促进公平竞争。推进“双随机、一公开”跨部门联合监管，推行信用监管和“互联网+监管”改革，优化环保、消防、税务、市场监管等执法方式。国家税务总局关于发布《重大税收违法失信案件信息公布办法》的公告对失信案件的认定标准、信息公布、惩戒措施进行了详细规定，对重大税收违法失信案件信息需通报相关部门。税收违法“黑名单”制度和税收联合惩戒工作将使税收失信者“一处失信、处处受限”，确保“对违法者依法严惩、对守法者无事不扰”。

在国家大力减税减负春风行动背景，企业原来的公司战略格局下的税务管理还有哪些筹划的空间？哪些税收筹划方法还可以用？如何将“小微企业”的减税实惠运用到企业中？针对国地税合并、社保入税后的税务征管理新形势，如何做到“劳、资、税”综合平衡？在面对增值税制改革中将16%降为13%、10%降为9%后，如何到做到“供应商”、“生产商”、“客户”三方综合收益合作共赢？这些是我们本次课程想要为大家解决的实际问题。

课程亮点：

1、全面解读“以税率调整为导向的增值税制改革”新政关键点、风险点及应对指南。

2、教会学员掌握企业在“筹建注册规划”、“业务运营谈判”、“售后商谈及票据”等各环节中税务规划与风险管理。

3、针对“生产、生活性服务业增加税收抵扣”的税制改革，指导师学员在“公司治理”和“业务运营”中如何进行税收规划与管控。

4、全面解析“小微企业普惠性税收减免政策”，针对“企业所得税减免税新规”提出落地性强、操作简单的税务规划及风险应对攻略。

5、解析“统借统还”、“关联企业内部借贷”涉税要点与风险应对，教会如何通过“借款合同”、“司库管理”、“利息约定”、“核算与报表”、“票据管理”等全流做到综合税收成本最低与风险规避。

6、指导学员如何运用“国家税务总局2018年28号”文，对公司财务制度进行针对性的修订。更大范围内合规划解决企业“收据”、“白条”等财务票据难题。

7、掌握企业公司战略、全面预算、内控管理与税务管理之间的逻辑关系，通过案例引入的方式教会学员如何在全面预算的基础上进行财务规划、税收筹划和涉税风险应对。

8、由于“综合所得”新政税法规定，部分人员的个人所得税税负会显著增加，将通过老师本人的真实案例进行税收筹划讲解，即学即用。

9、国地税合并和社保入税后，做到“个税”、“劳资”、“社保”、“企业所得税”的总税费的平衡与控制的解决之道。

课程主要大纲：

第一讲：小微企业普惠性税收减免政策与纳税筹划应对

一、增值税免税的相关规定解析与案例分析。

二、小微企业的所得税减免解读与筹划应对。

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第二讲：两会期增值税改革新规与纳税筹划应对

一、增值税一般纳税人税率调整的细则解读与关键点案例分析。

二、扩大增值税进项税额抵扣的详规解读与风险点分析。

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第三讲：近一年来企业所得税改革与财税风险识别与控制

一、创业投资企业和天使投资个人有关税收政策的解读与风险点分析。

二、设备、器具扣除有关企业所得税政策新政及运用指南。

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第四讲：2019个人所得税改革与财税风险识别与控制

一、综合所得预扣预缴案例解析。

二、年终奖如何运用才能更好的降低税负。

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