赣州：后疫情时期两会新政下的税收筹划与风险管控

课程类别：中财讯【巡讲】课题

参加对象：财务总监、财务部长、财务经理、财务主管、财会人员

课程背景：

随着复工时期的到来，财政部税务总局等部委为了支持企业可持续发展，接连出台了社保费、其他涉企收费等多项举措。这些政策涵盖财税多个税种和收费类别，短时间内财务人员一时难以消化和理解。

国家推行疫情帮扶政策的同时，也将进一步规范企业的纳税行业，国家税务征管体现在“以票控税”、“金税升级”、“大数据分析”、“跨部委数据共享”、“对违规纳税人及其法定代表人，财务负责人进行联合惩戒”等新举措行动上。

在国家大力减税减负春风行动背景，企业原来的公司战略格局下的税务管理还有哪些筹划的空间？哪些税收筹划方法还可以用？如何将“小微企业”的减税实惠运用到企业中？针对国地税合并、社保入税后的税务征管理新形势，如何做到“劳、资、税”综合平衡？在面对增值税制改革中将16%降为13%、10%降为9%后，如何到做到“供应商”、“生产商”、“客户”三方综合收益合作共赢？这些是我们本次课程想要为大家解决的实际问题。

本课程从各个税种、收费类别系统梳理防疫情、支持复工的财税优惠新政，并从实务角度出发， 让财务人员第一时间掌握所在行业、地区有何税收优惠，如何享受税收优惠，如何申报，需要注意哪些问题和涉税风险，为财务人员做好财税工作献计献策。

课题亮点：

1. 疫情防控带来的停工损失应对处理办法，以及解除合同的条件及注意事项；

2. 建筑企业如何巧妙运用国家针对疫情的最新财税帮扶政策；

3. 提出疫情影响税收优惠背景下，“采购”、“生产”、“销售”和“服务”等全产业链的税收筹划控制与风险的解决方案。

4. 站在投资者的视角阐述企业投资组成形式、资产重组中并购、分离和债务重组等全环节的税务规划与案例解析。

5. 针对国地税合并征管理形式下，“社保入税”劳资平衡解决方案，能过案例引入的方式提出“企业高管”、“营销精英”、“技术核心”、“中层经理”、“普通员工”等各层次职员在薪资、社保、个税与企业所得税平衡方案。

6. 涉及税种广，将增值税、所得税、个税、房产税、土地使用税、印花税、土地增值税等税种如何在企业运营管理、经济合同签定、发票管理等方面进行全覆盖。

7. 涉及行业多，将工业制造、商品贸易、房地产建筑、生活服务、商务服务和教育咨询等众多行业纳税筹划讲解与案例分析。

课程大纲：

第一讲：企业运用国家帮扶新政策略及涉税风险应对

一、社保医保减征的新规的运用

二、给员工发放防疫用品的财税处理策略；

三、小规模纳税人增值税征收率的税收优惠，对企业有何影响？

......

第二讲：税收筹划的基本方法与发展前沿思想

一、税收筹划与偷税、避税的区别

二、税收筹划的操作方法

......

第三讲：物资采购与生产研发的税收筹划

一、采购发票及税款抵扣的税收筹划

二、采购时间选择的税收筹划

......

第四讲：市场营销的税收筹划

一、混合销售与兼营行业的税收筹划

二、促销行为的税收筹划

......

第五讲：薪酬激励的税收筹划

一、职工工资、奖金筹划的基本方法

二、综合所得下的劳务报酬收入筹划法

......

第六讲：各行业企业纳税筹划方法及案例分析

一、物流企业如何纳税筹划及案例分析

二、餐饮企业如何纳税筹划及案例分析

......

六、互动答疑