长沙：疫情下2020年全行业、全税种税务稽查风险防范暨反避税实战应对

u 课程类别：中财讯【实操】课题

u 参加对象：财务总监、财务部长、财务经理、财务主管、财会人员

u 培训时间：2020年8月18-19日（(周二、周三）

u 培训地点：长沙市留芳宾馆（长沙市开福区留芳岭巷14号）

u 收费标准：3580元/1人次2天

u 专家介绍：（“铁三角”讲师阵营，统一备课，团队智慧，质量保证）

中财讯专家讲师团——赵松奎教授

注册税务师、会计师，中国总会计师协会特聘讲师，中财讯特聘教授。

四川大学、西南财经大学和四川师范大学特聘教授。多次陪同税务稽查部门领导深入到企业中进行实例稽查调研，长期以来在四川省内大中型集团化公司担任财务总监。

从管理和决策的视角阐释和应用财税管理，注重实际问题的解决思路，为企业提供解决方案；案例教学，紧贴实际工作，今天学习，明天应用，真正授人以渔；授课诙谐幽默，用幽默通俗的语言把枯燥的财税管理技能展现出来，课堂气氛好，互动性强；将担任多年企业集团财务管理工作中所领悟的“干货”运用深入浅出的案例进行分享，学员能快速地对标自己实际工作的问题进行解决方案的整理。

赵教授讲课特点

实例教学接地气，易学易用易掌握。

生动形象机智诙谐，妙语连珠动人心弦。

方法技巧信手拈来，运用自如恰到好处。

u 课程背景

涉税风险应对与风险控制是每一家纳税企业税务管理中的重中之重！ 税务机关每年都布置常规的税务稽查和反避税的任务，企业经常会遇到税务机关实施税务稽核。尤其在财政支出较大的背景下，税务机关会对企业展开大规模税务稽查，而且往往溯及以前纳税年度的各个税种。

   对此，如何正确应对各种类型的税务风险，实施税务风险的有效控制，维护企业合法利益，降低企业纳税成本，既是企业面临的挑战，又是企业领导、财务人员和相关管理人员面临的重大课题。

u 课题亮点

1、针对税务管理的特点，建立常态化的税务风险管理机制

2、熟悉近期各行业税负预警值，税收风险规避主动化与可视化

3、掌握税务征管系统选案指标规则，做到业务与税务平衡最佳

4、了解税务审计的关键业务，做好税务主管机关的配合工作

5、融入业务实质中，主动与业务部门配合做好增值税的风险防范，富贵也不需要险中求。

6、掌握获取发票难的根源，规划好业务收益与涉税成本，将风险消化在业务前端。

7、弄清个人收入不同取得形式下的税收成本差异与风险差异，做到趋利避害。

u 课程大纲

第一讲：我国的税务管理宏观分析

一、我国现阶段的税收结构

二、我国税收管理和税款使用权限

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第二讲：纳税评估

一、纳税评估概述

二、纳税评估的特点

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第三讲：税务审计

一、税务审计概述

二、税务审计的组成部分

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第四讲：全税种税务风险防范要点解析与应对

一、增值税的税务风险防范与应对

1、增值税常见税务风险评估指标及信息比对

【案例】：某税务的增值税纳税评估分析测算表

2、增值税纳税义务人的涉税风险

【案例】：某增值税纳税义务人各纳税其内收入频繁上下波动的税收风险分析

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二、消费税的税务风险防范案例解析

1、自产自用应税消费品消费税确认错误的案例解析；

2、委托加工应税消费品税务处理错误的案例解析；

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三、企业所得税的税务风险防范与应对

1、企业所得税常见税务风险主估指标及信息比对

2、企业所得税收入确认的涉税风险；

案例：某电子商务企业隐匿收入的案例

案例：汽车4S店利用信息化手段隐匿收入的案例

案例：某企业错误适用免税收入和不征税收入政策的案例

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四、个人所得税的税务风险防范与应对

1、职工旅游费分拆记账，少缴个人所得税的案例解析；

2、留存收益转增资本未代扣代缴个人所得税的案例解析；

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五、土地增值税的税务风险防范

1、土地增值税清算与审核的案例解析

2、土地增值税应税收入的涉税风险

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六、其他税种及多税的税务风险防范案例解析

1、少缴城镇土地使用税和房产税的案例解析。

2、印花税纳税错误的案例解析。

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七、互动答疑